家族辦公室架構(gòu)
家族辦公室是富豪用來規(guī)劃管理傳承財富的一種工具，家族辦公室可以是單一的，也可以是聯(lián)合的，一般根據(jù)家族企業(yè)的情況以及具體需求來選定家族辦公室的類型。那么設(shè)立單一家族辦公室架構(gòu)是否需要設(shè)立家族信托呢？
家族辦公室架構(gòu)
對于中國內(nèi)地富豪家族們來說，大多數(shù)會選擇香港家族辦公室和新加坡辦公室，這兩地家辦，一般都包括兩家公司，一家是基金公司，持有家族擁有的各種資產(chǎn)，另一家是基金管理公司，該公司向基金公司提供基金管理服務(wù)。
根據(jù)資產(chǎn)持有人的不同需求，單一家族辦公室可以與三種基金架構(gòu)進行規(guī)劃，家族辦公室與信托控股公司，家族辦公室與私人信托公司，家族辦公室與控股公司。
家族辦公室可以是普通的有限公司，也可以將有限公司放到家族信托的架構(gòu)里，從而實現(xiàn)長久的傳承和資產(chǎn)隔離保護功能。這兩種持股架構(gòu)有何區(qū)別呢？
搭建家辦是否要設(shè)立家族信托
在討論家族辦公室基金主體的持股架構(gòu)時，富途信托董事馬蕓鈺表示在設(shè)立家族辦公室時，個人可以作為基金主體的股東，也可以設(shè)置一個家族信托作為基金主體的股東。不過考慮到家辦基金主體下預(yù)計持有的資產(chǎn)量較大，在搭建家辦的同時，基金實體的上層架構(gòu)設(shè)置為家族信托，可以享受到家族信托在家族繼承、財富規(guī)劃和資產(chǎn)保護和隱私保護等方面的優(yōu)勢。如果有以下需求，可以考慮在搭建家辦時設(shè)立一個家族信托：
1、為后代保存家族財富：信托能幫助成立人保留財產(chǎn)從而用于后代的利益，并減少家族財富的分散；
2、保護家人：成立人設(shè)立信托后，將資產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移給受托人，從而確保信托資產(chǎn)受到信托法保護，能夠提供給有需要的家庭成員；
3、整合資產(chǎn)：信托可以幫成立人將所有的資產(chǎn)都整合到一個實體中，受托人可以從專業(yè)人士的角度，幫助客戶管理整個架構(gòu)；
4、避免遺囑認證：信托設(shè)立后，信托資產(chǎn)的法定所有權(quán)屬于受托人，不再屬于成立人財產(chǎn)，因而不需要進行遺囑認證程序，避免了冗長的遺囑認證和資產(chǎn)凍結(jié)；
5、稅務(wù)方面的合理規(guī)劃：在某些情況，經(jīng)過專業(yè)的稅務(wù)師的細致規(guī)劃后，配合信托可合理優(yōu)化稅務(wù)負擔；
6、資產(chǎn)保護：信托設(shè)立后，資產(chǎn)歸信托所有，成立人及其配偶和子女可作為受益人享受信托收益分配，信托的這種安排可幫助保護信托資產(chǎn)，如受益人離婚時或受益人的債權(quán)人申索等；
7、保密性：信托契約是一份由成立人和受托人之間訂立的私人文件而且信托文書通常無需登記；
8、靈活性：信托通常允許受托人在情勢變更的情況下對信托資產(chǎn)投資、管理和分配進行靈活處理。
家辦個人持股和家族信托持股的區(qū)別
如果家辦的基金主體是個人直接持股，優(yōu)勢是整體的流程中少了信托的架構(gòu)搭建和相關(guān)步驟，稍微簡單一點，花費的時間稍微少點，價格也由于沒有家族信托相關(guān)費用略低一些，但是享受不到以上家族信托架構(gòu)持股的優(yōu)勢，且整個資產(chǎn)會比較透明，后續(xù)再規(guī)劃家族信托架構(gòu)時，流程和手續(xù)上會更加復(fù)雜。
如果家辦的基金主體是家族信托持股，整個流程因為加入了家族信托搭建步驟稍微長一點，家族信托也會有一定的成本，但是優(yōu)勢是家族信托均可以享受到上述的各種優(yōu)勢，并且可以對個人及家族名下各種資產(chǎn)進行系統(tǒng)化的整理和規(guī)劃，通過信托架構(gòu)對所有家族資產(chǎn)進行專業(yè)管理。
單一家族辦公室設(shè)立的過程并不是單一的，也需要經(jīng)過復(fù)雜的過程，單一家族辦公室項目是高凈值人士實現(xiàn)財富管理和傳承的重要路徑，全流程涉及到很多環(huán)節(jié)，包括銀行開戶、信托架構(gòu)搭建及公司秘書服務(wù)、申請稅務(wù)優(yōu)惠和牌照豁免、投資等等，是一個系統(tǒng)性的工作，全流程需要4-5個專業(yè)可靠的合作伙伴一起協(xié)作完成。所以不管設(shè)立哪種類型，哪種架構(gòu)的辦公室都應(yīng)當與專業(yè)的合作伙伴進行溝通。
